Диплом по экономической безопасности



Дата02.06.2018
Размер80.5 Kb.
Название файла-
ТипДоклад

ДОКЛАД

Слайд 1.


Банковская система – одна из важнейших структур рыночной экономики. Ее развитие является одной из основ развития экономики государства.

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки – это хранилища денег. Но данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе они занимаются самыми разнообразными видами операций. Банки организуют не только денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Актуальность выбранной темы дипломной работы подтверждается тем, что в свою очередь банковская деятельность всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз. Напряженная криминогенная обстановка в стране, появление в России активно действующих структур экономической разведки, международной организованной преступности, повсеместное применение жестких методов воздействия на банковские структуры определяют актуальность рассматриваемой проблемы на ближайшую перспективу.

Слабость системы экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты банковской деятельности предопределяет ее неустойчивость. Среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защита информации, имущества и персонала коммерческого банка, создание механизмов финансовой защиты банковской системы и др.

Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

Слайд2.


Целью настоящей дипломной работы является изучение теоретических основ функционирования коммерческих банков в экономике страны и анализ обеспечения финансовой безопасности банка на примере ООО «ФКБ Юниаструм Банк».

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:



  • дается экономико-правовое определение кредитной организации, в частности, коммерческого банка;

  • определяется сущность финансовой безопасности банка и методы определения ее уровня обеспечения;

  • раскрывается механизм управления финансовой безопасностью банка;

  • проводится финансово-экономический анализ ООО «ФКБ Юниаструм Банк»;

  • анализируются показатели финансовой безопасности Банка;

  • разрабатываются предложения по совершенствованию и оптимизация механизма повышения финансовой безопасности ООО «Юниаструм Банк»

Таким образом, объектом дипломного исследования является финансовая безопасность ООО «ФКБ Юниаструм Банк».

Слайд3.


На слайде3 представлена совокупность основных видов финансово-кредитных институтов. На этой схеме собственно к кредитному сектору отнесены лишь те финансовые институты, которые предоставляют займы и кредиты. Отдельно выделены специализированные финансово-кредитные учреждения, которые указанный вид операций не осуществляют или делают это в ограниченном масштабе.

Сущность финансово-кредитной организации проявляется через выполняемые ею функции.

Функции, выполняемые различными финансово-кредитными организациями, широки и имеют много общего. К основным из них можно отнести следующие:


  • аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

  • перераспределение денежного капитала (посредническая роль);

  • регулирование денежного оборота;

  • уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового капитала.

Слайд 4.

Из указанных разновидностей финансовых институтов в банковский сектор и соответственно банковскую систему входят ЦБ РФ и коммерческие банки.

Деятельность коммерческих банков в РФ регламентируется ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О ЦБ РФ», а также сопутствующими законами (слайд 3).

Особенность банка состоит в том, что он с позиции законодательства становится таковым только в случае, если выполняет три вытекающие из его сути операции, которые получили название чисто банковских операций. К ним относятся: 1) депозитная операция (привлечение средств от юридических и физических лиц); 2) кредитная операция (размещение денежных средств от своего имени и за свой счет); 3) расчетная операция.

Согласно закону банком считается такое учреждение, которое выполняет все эти три операции одновременно. При этом нужно отметить, что в российском банковском законодательстве нет запрета для других юридических лиц выполнять банковские операции, в связи с чем считается, что эти операции не являются монополией только банка. Российский закон обязывает кредитную организацию, желающую заниматься одной из банковских операций, получить в ЦБ РФ соответствующую лицензию, требует представления в ЦБ РФ соответствующей отчетности, подлежит контролю со стороны этого банка.

СЛАЙД 5.


Законодательство в банковской сфере любой страны призвано во многом обеспечивать безопасность банков.

Поэтому обеспечение экономической безопасности банковской деятельности можно на современном этапе определить как процесс достижения состояния защищенности экономических интересов банка, проявляющихся в ходе реализации его уставных целей и задач, и заключается в создании благоприятных условий для реализации всех предусмотренных уставом видов банковской деятельности.

Главная цель обеспечения безопасности банковской деятельности заключается в достижении устойчивого и максимально эффективного функционирования коммерческих банков на данный момент времени и с учетом перспективной динамики развития. А своевременное выявление внешних и внутренних банковских угроз составляет основу для организации действенного управления процессом обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Финансовая составляющая является наиболее важной, поскольку финансовая стабильность свидетельствует об обеспеченности банка собственными финансовыми ресурсами, уровне их использования, направлении размещения.

Слайд 6.

Оценка текущего уровня обеспечения финансовой составляющей экономической безопасности осуществляется по нескольким основным направлениям. В первую очередь, изучается финансовая отчетность. На основе отчетных данных анализируется структура и динамика капитала организации, уровень ее автономии и финансовой независимости от заемных средств, положение с ликвидностью оборотных средств и платежеспособностью в текущий момент и на перспективу. Соответствующему анализу подвергается использование основных и оборотных средств, структура, групповой и возрастной состав производственных фондов и другие аналогичные показатели. Особый акцент делается на структуре оборотных средств, уровне ликвидности запасов и дебиторской задолженности, а также на показателях оборачиваемости оборотных средств и длительности одного их оборота.

Финансовая отчетность является также важным источником данных, необходимых для анализа структуры затрат банка и его динамики.

Следующее направление оценки текущего уровня обеспечения финансовой составляющей экономической безопасности связано с изучением конкурентного положения Банка на соответствующем рынке и анализом присущих ей конкурентных преимуществ. Собранная информация служит основой для классификации конкурирующих субъектов в зависимости от свойственных им конкурентных преимуществ. Дополнительными критериями для подобной классификации могут служить финансовые показатели их деятельности: прибыльность и рентабельность, размер выплаченных дивидендов и размер прибыли, приходящейся на одну акцию, динамика курсовой стоимости акций и других ценных бумаг и т.д.

Принципиальное значение для экономической безопасности каждого банка имеет определение долгосрочных перспектив развития бизнеса, которое начинается с прогнозирования потребительских запросов и предпочтений, касающихся банковских продуктов и услуг.

Прогнозные оценки находят отражение в стратегическом плане предприятия, содержащем качественные параметры использования всех имеющихся ресурсов. Стратегия финансовой безопасности банка включает:



  • определение критериев и параметров (количественных и качественных пороговых значений) финансовой системы банка, отвечающих требованиям его финансовой безопасности;

  • разработку механизмов и мер идентификации угроз финансовой безопасности банка и их носителей;

  • характеристику областей их проявления (сфер локализации угроз);

  • установление основных субъектов угроз, механизмов их функционирования, критериев их воздействия на экономическую (включая финансовую) систему банка;

  • разработку методологии прогнозирования, выявления и предотвращения возникновения факторов;

  • организацию адекватной системы обеспечения финансовой безопасности банка;

  • формирование механизмов и мер финансово-экономической политики, нейтрализующих или смягчающих воздействие негативных факторов;

  • определение объектов, предметов, параметров контроля по обеспечению финансовой безопасности банка.

Отметим, что обеспечение финансовой безопасности банка должно опираться на существующие законы, иметь правовую основу. В настоящее время законодательная база обеспечения безопасности разработана недостаточно, а многие нормативные акты, оказывающие влияние на результативность банковской деятельности, к примеру, налоговое законодательство, меняются достаточно быстро и негативно влияют на финансовую деятельность кредитной организации.

СЛАЙД 7


Коммерческий банк «Юниаструм Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) был создан в 1994 году. Сегодня Юниаструм Банк — это универсальное кредитная организация, предлагающая своим клиентам широкий спектр современных финансовых продуктов и услуг, одинаково высоких по качеству во всех точках обслуживания.

Основной стратегической целью Банка является прирост стоимости бизнеса в долгосрочной перспективе. Среди текущих задач можно выделить следующие:

- развитие современного, клиентоориентированного, универсального, конкурентоспособного банка, нацеленного на обслуживание розничных клиентов, малого и среднего бизнеса;

- переход к корпоративной модели управления, соответствующей передовой зарубежной практике, способствующей улучшению качества управления рисками в современных условиях ведения банковского бизнеса;

- дальнейшее развитие и повышение эффективности региональной сети;

- постоянное качественное улучшение обслуживания клиентов посредством инвестиций в информационные банковские технологии и персонал Банка.

Деятельность Банка ведется в двух основных областях: розничный бизнес и кредитование корпоративных клиентов.

Для того чтобы охарактеризовать деятельность банка в полном объеме и оценить его финансовые результаты, необходимо первоначально провести анализ активов и пассивов баланса банка.

Слайд 8.

Итоговые данные таблицы 1 (в дипломе) показывают, что основное место в активных операциях банка занимает чистая ссудная задолженность. За год произошло ее увеличение более, чем в 2раза и 2010г. составила 102,8 млрд руб., что составило 79% всех активов. Основное место среди банковских активов занимают также средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации, которые хоть и уменьшились на 21,1%, составили в 2010году почти 4% всех активов банка. Почти такой же удельный вес в структуре активов банка занимают чистые вложения в торговые ценные бумаги, темп роста их составил 275,4% в отчетном 2010году по сравнению с базисным, и основные средства, нематериальные активы и материальные запасы занимают также в структуре активов 3,5%, так как банку для осуществления своей деятельности не нужны производственные помещения, которые необходимы производственным предприятиям. В целом активы за 2010 год возросли на 63781895 тыс. руб. или на 95,8%. Это произошло за счет увеличения кредитов, предоставляемых банкам.

Слайд 9.

Как свидетельствуют данные таблицы 2 (в дипломе), наибольший удельный вес в структуре пассива баланса занимают средства клиентов (некредитных организаций): в 2009 году - 44,93%, в 2010 – 31,83%, а также средства кредитных организаций в 2009 году это 29,94% и 44,42% в 2010 году. Увеличение ресурсной базы банка произошло в основном за счет привлеченных средств кредитных организаций на 63781895 тыс. руб. в абсолютном выражении, то есть на 190,4%, и вкладов физических лиц почти на 168%. Также стоит отметить значительное увеличение прочих обязательств на 10060353 тыс. руб. или на 128,8%.

Слайд 10.

По данным таблицы 3, источники собственные средства увеличились за год на 2235313 тыс. руб. или на 44,7%, в большей части за счет увеличения фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) на 88,4%, также эмиссионного дохода на 1332786 тыс. руб. или на 66% и расходов будущих периодов на 61,2%. Данные статьи также занимают наибольший удельный вес в структуре собственного капитала банка (от 25 до 40%).

Отметим, что собственный капитал банка в ресурсах банка пока занимал в 2010 году 5,6%.

Таким образом, банку необходимо следить за структурой источников собственных средств, для увеличения собственных средств банка и в целом для увеличения банковских ресурсов.

Слайд 11.

Анализируя таблицу 4 отчета о прибылях и убытках «Юниаструм банка» можно сделать вывод о том, что в течение 2009 - 2010 гг. банк работал эффективно, критерием чего является положительные финансовые результаты в сумме 1120447 и 1387907 тыс. руб., то есть за год прибыль увеличилась на 23,8%, которая в свою очередь формировалась в основном за счет стабильных источников дохода (процентный доход и расход, беспроцентный расход и доход), увеличившихся в среднем в два раза.

Слайд 12.

На сегодняшний момент в России существует множество методик определения надежности и устойчивости коммерческого банка, содержащие различные вариации финансовых коэффициентов. Наиболее значимой и обязательной к применению является методика, содержащая экономические нормативы Центрального Банка России.

Инструкция Банка России №110-И “Об обязательных нормативах банков” является основным нормативным документом, используемым в качестве инструмента надзора за деятельностью коммерческих банков на территории Российской Федерации. Эта Инструкция устанавливает порядок расчета всех показателей, входящих в расчет обязательных экономических нормативов, а также предельно допустимые значения самих экономических нормативов.

Анализируя данные таблицы 6 (в дипломе), можно сказать, что по состоянию на 1 января 2010-11гг. нормативы ликвидности банка находся в пределах допустимых значений, установленных ЦБ РФ. Это говорит о финансовой устойчивости и надежности Банка.

Слайд 13.

Современная экономика любой страны постоянно развивается и изменяется, что способствует значительному росту количественных и качественных угроз финансовой безопасности как любого предприятия, так и коммерческого банка. Многокритериальная классификация угроз финансовой безопасности банка представлена слайде (на рисунке 2 - в дипломе)

Слайд 14.

Тесно с понятием “угроза” соприкасается термин “риск”, риск определяется как вероятность возникновения убытков, неуверенность в получении дохода, опасность возможной потери ресурсов, возникновение ситуации, ведущей к расходам, возможность неблагоприятного исхода событий, угрозу потери ликвидности, на слайде представлены угрозы с которыми может столкнуться Банк и виды рисков, сопровождающие банковскую деятельность.


Итак, Проведенный финансово-экономический анализ деятельности ООО «ФКБ Юниаструм Банк» показал, что в настоящее время банк является рентабельным кредитным учреждением, имеет рост прибыли и не малую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования. Управление и банковский менеджмент организованы на достаточно высоком профессиональном уровне.

За анализируемый период наблюдается рост объема активов (почти в два раза). Уровень собственного капитала банка достаточен, рост капитала составил за анализируемый период (на 45%). Эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход, при этом доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.


Слайд 15.

В качестве общих предложений по совершенствованию деятельности банка:

- разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных обязательств;

- обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика);

- с целью повышения доходности кредитных активов увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации кредитных рисков;

- ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного потенциала, в частности, собственного капитала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении жесткой экономии внутренних затрат;

- делать упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных и информационных; стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений, пожеланий.
Слайд 16.

На данном слайде представлены Сущность мер каждой составляющей.

Подводя итоги, стоит отметить, что в целом предложенные мероприятия позволят:


  • поддержать финансовую устойчивость на должном уровне и обеспечить ее рост;

  • сохранить лидирующие рыночные позиции и его конкурентоспособность путем выбора оптимальной стратегии продаж;

  • повысить уровень качества обслуживания клиентов;

  • совершенствовать банковские информационные технологии;

  • обеспечить рост объемов продажи банковских услуг;

  • повысить рентабельность деятельности банка и т.п.

Без слайда, своими словами (по желанию можно сократить в рассказе, но знать надо):

На наш взгляд разработка и оценка стратегических решений по управлению финансовой безопасностью банка должны осуществляться трехуровневой системой показателей.

На верхнем уровне системы находится один интегральный показатель — уровень экономической безопасности банка, а также его аргументы, называемые далее специальными обобщенными показателями. Интегральный показатель может быть числовой функцией или качественным параметром с несколькими градациями уровня конкурентоспособности (экономической безопасности). Пример наименования градаций порядковой шкалы экономической безопасности с шестью градациями: «абсолютно ненадежный банк», «ненадежный банк», «банк средней безопасности», «банк хорошей безопасности», «банк высокой безопасности», «абсолютно безопасный банк».

На втором уровне системы оценки стратегических решений по управлению экономической безопасности банка должны быть применены традиционные показатели оценки достаточности капитала, ликвидности, доходности, темпов роста капитала. Они должны использоваться сотрудниками в соответствии с технологиями, которые приняты в данном банке.

В течение 2010 года Банк полностью соблюдал все внешние установленные требования в отношении капитала.

Основная цель управления капиталом для Банка состоит в обеспечении соблюдения Банком внешних требований в отношении капитала и поддержания высокого кредитного рейтинга и нормативов достаточности капитала, необходимых для осуществления деятельности и максимизации акционерной стоимости.

Банк управляет структурой своего капитала и корректирует ее с учетом изменений в экономических условиях и характеристиках риска осуществляемых видов деятельности. В целях поддержания или изменения структуры капитала Банк может скорректировать сумму дивидендов, выплачиваемых участнику, вернуть капитал участнику или выпустить долевые ценные бумаги. По сравнению с прошлыми годами, в целях, политике и процедурах управления капиталом изменений не произошло.

Третий уровень системы показателей оценок стратегических решений образуют первичные показатели, фигурирующие в балансах банка, платежных документах и т.д. По своей сути они годятся лишь для оценки фактического состояния банка и его ретроспективных состояний, т.е. лишь для оценки хода выполнения стратегических решений. Прогнозирование возможных состояний банка при такой детализации вряд ли приведет к корректным результатам: рассеяние данных этого типа будет и теоретически, и практически очень большим.

Что касается рисков, то Юниаструм Банк осуществляет управление рисками в ходе постоянного процесса определения, оценки и наблюдения, а также посредством установления лимитов риска и других мер внутреннего контроля. Процесс управления рисками имеет решающее значение для поддержания стабильной рентабельности банка, и каждый отдельный сотрудник Банка несет ответственность за риски, связанные с его или ее обязанностями. Как уже отмечалось, банк подвержен кредитному риску, риску ликвидности и рыночному риску, который, в свою очередь, подразделяется на риск, связанный с торговыми операциями, и риск, связанный с неторговой деятельностью. Банк также подвержен операционным рискам.

Политика и процедуры по управлению рисками пересматриваются на регулярной основе с целью отражения изменений рыночной ситуации, предлагаемых товаров и услуг и появляющейся лучшей практики. Процесс независимого контроля за рисками не относится к рискам ведения деятельности, таким, например, как изменения среды, технологии или изменения в отрасли. Такие риски контролируются Банком в ходе процесса стратегического планирования.

Политика по управлению ликвидностью коммерческого банка предусматривает:

► прогнозирования денежных потоков в разрезе основных валют и расчета связанного с данными денежными потоками необходимого уровня ликвидных активов;

► поддержания диверсифицированной структуры источников финансирования;

► управление концентрацией и структурой заемных средств;

► разработку планов по привлечению финансирования за счет заемных средств;

► обслуживание портфеля высоколиквидных активов, который можно свободно реализовать в качестве защитной меры в случае разрыва кассовой ликвидности;

► разработку резервных планов по поддержанию ликвидности и заданного уровня финансирования;

► контроль за соответствием показателей ликвидности Банка в отчете о финансовом положении законодательно установленным нормативам.
Слайд 17.

Выводы по работе представлены на данном слайде (можно считать).

Итак, подводя итог, можно сказать, что Юниаструм Банк является устойчивым в своем финансовом положении, ведет активную политику на рынке банковских услуг. Проводимой политикой, а также системой разработанной стратегии и качественным анализом своих финансовых показателей, обеспечивает свою финансовую безопасность.
Без слайда, можно сократить рассказ, но знать все, если будут дополнит.вопросы!)

В 2011- 2012гг планируются дальнейшее расширение клиентской базы и рост комиссионных доходов, в том числе за счет поддержания неснижаемого остатка на расчетном счете. Неснижаемый остаток позволяет клиентам гибко управлять собственной ликвидностью и получать дополнительный процентный доход. Свое дальнейшее развитие получат новые технологии индивидуального клиентского обслуживания, пакетные и кросс-продажи, гибкое ценообразование, электронные формы документооборота. В планах Банка внедрение новых продуктов для корпоративных клиентов: валютного форварда и валютного опциона, которые позволяют клиентам хеджировать валютные риски по внешнеэкономическим контрактам. Также планируется расширение услуг профессионального консалтинга и факторинга.

Основная стратегическая задача Банка в рамках кредитования малого бизнеса – увеличение кредитного портфеля более чем в 2 раза.В планах Банка запуск специальных кредитных программ для предприятий мелкооптовой и розничной торговли и компаний, работающих на рынке логистики, транспорта, в том числе в сфере пассажирских перевозок. Основными преимуществами кредитных программ для малого бизнеса должны стать сниженные процентные ставки, длительные сроки кредитования, возможность быстрого получения денег, отсутствие скрытых комиссий по кредитам, специальные условия для определенных отраслей бизнеса, выгодные условия рефинансирования кредитов других банков.

В предстоящих годах перед Юниаструм Банком стоит задача укрепления своей позиции на российском розничном финансовом рынке. В целях интенсификации деятельности бизнес-направления запланировано расширение продуктового ряда потребительских кредитов, автокредитов, банковских карт и депозитных продуктов. При разработке потребительских кредитов Банк большое внимание уделит мониторингу поведения клиентов, их сегментированию и оценке надежности заемщиков. Благодаря этому Юниаструм Банк сможет предложить индивидуальный подход и индивидуальную оценку заемщиков на основе анализа их финансовой культуры. В планах Банка также активное развитие карточного бизнеса; портфель кредитных карт и потребительских кредитов предполагается увеличить в 1,5 раза, портфель автокредитов – на 25%, объем вкладов – в 1,5 раза.


КОНЕЦ!!!!

Для успешной защиты нужно знать материал диплома!

Поделитесь с Вашими друзьями:


База данных защищена авторским правом ©coolnew.ru 2017
обратиться к администрации

    Главная страница
Контрольная работа
Курсовая работа
Теоретические основы
Общая характеристика
Лабораторная работа
Методические указания
Теоретические аспекты
Дипломная работа
Федеральное государственное
Пояснительная записка
Рабочая программа
Методические рекомендации
История развития
Практическая работа
Общие сведения
Теоретическая часть
государственное бюджетное
Основная часть
Краткая характеристика
Физическая культура
квалификационная работа
Выпускная квалификационная
Современное состояние
Практическое задание
Направление подготовки
история возникновения
Самостоятельная работа
теоретические основы
Методическая разработка
Финансовое планирование
государственное образовательное
Название дисциплины
Конституционное право
Теория государства
бюджетное учреждение
образовательное бюджетное
Правовое регулирование
Общая часть
История возникновения
Гражданское право
Российская академия
Учебное пособие
Фамилия студента
прохождении учебной
прохождении производственной
Финансовое право
Организация работы
основная часть
Организационная структура
Антикризисное управление
Экономическое содержание